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基金季報和年報披露時間是什么時候

時間:2019-05-17 02:49:56 來源:otovc.com

基金季報、半年報和年報披露時間規定:

1、基金季度報告:基金管理人應當在每個季度結束之日起十五個工作日內,編制完成基金季度報告,并將季度報告登載在指定報刊和網站上.

2、基金半年度報告:基金管理人應當在上半年結束之日起六十日內,編制完成基金半年度報告,并將半年度報告正文登載在網站上,將半年度報告摘要登載在指定報刊上.

3、基金年度報告:基金管理人應當在每年結束之日起九十日內,編制完成基金年度報告,并將年度報告正文登載于網站上,將年度報告摘要登載在指定報刊上.基金年度報告的財務會計報告應當經過審計.

另外,開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內,披露更新招募說明書.

拓展閱讀:基金信息披露包括:

1.開放式基金信息披露

開放式基金信息披露內容包括招募說明書(公開說明書)、定期報告和臨時報告三大類。定期報告又由每日公布單位凈值公告、季度投資組合公告、中期報告、年度報告四項組成。法定披露信息由基金管理人編制,基金托管人復核,于規定時限內在中國證監會指定的信息披露報刊和網站上發布。

2.招募說明書

招募說明書(初次發行后也稱為公開說明書),該報告旨在充分披露可能對投資者做出投資判斷產生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標、基金的會計核算原則、收益分配方式等。

3.公開說明書

公開說明書是指基金成立后定期公告的有關基金簡介、基金投資組合公告、基金經營業績、重要變更事項合其他按法律規定應披露事項的說明。

4.基金年度報告

基金年度報告是反映基金全年的運作及業績情況的報告。除中期報告應披露的內容外,年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內容。該報告在會計年度結束后90天內公告。

5.基金中期報告

基金中期報告是反映基金上半年的運作及業績情況。主要內容包括:管理人報告、財務報告重要事項揭示等,其中,財務報告包括資產負債表、收益及分配表、凈資產變動表等會計報表及其附注,以及關聯事項的說明等。該報告在會計年度的前6個月結束后60日內公告。

6.基金資產總值

基金資產總值是包括基金購買的各類證券價值、銀行存款本息以及其他投資所形成的價值總和。

7.基金資產凈值

基金資產凈值是指基金資產總值減去按照國家有關規定可以在基金資產中扣除的費用后的價值。

8.基金單位資產凈值

基金單位資產凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日基金單位總數后的價值。

9.基金累計凈值

基金累計凈值是基金單位資產凈值與基金成立以來累計分紅的總和。

私募基金信息披露內容包括哪些

私募證券投資基金的披露內容:

根據《披露辦法》第九條,信息披露義務人應當向投資者披露的信息包括: (一) 基金合同; (二) 招募說明書等宣傳推介文件; (三) 基金銷售協議中的主要權利義務條款(如有); (四) 基金的投資情況; (五) 基金的資產負債情況; (六) 基金的投資收益分配情況; (七) 基金承擔的費用和業績報酬安排; (八) 可能存在的利益沖突;(九) 涉及私募基金管理業務、基金財產、基金托管業務的重大訴訟、仲裁; (十) 中國證監會以及中國基金業協會規定的影響投資者合法權益的其他重大信息。

信息披露義務人的信息披露報告包括月度報告、季度報告和年度報告。月度報告應當在每月結束之日起3個工作日內完成。季度報告應在每季度結束之日起10個工作日內完成。年度報告應在每個會計年度結束后的6個月內完成,每年6月30日前發布上一年度報告。

私募股權投資基金的披露內容:

在信息披露的時間和頻度上,《指引》規定,半年度報告應在當年9月底之前完成,年度報告應在次年6月底之前完成。信息披露義務人可自愿選擇報送季度報告(含第一季度、第三季度),季度報告應在每季度結束后30個工作日以內完成。

意思就是說,股權和創投私募要披露年報、半年報,但季度報告采取自愿原則。這和證券私募的披露頻率要求很不一樣。

首先是半年度報告,需要披露基金基本情況、基金管理人和基金托管人、基金投資運作情況、基金費用明細等,其中基金投資者情況、基金持有項目特別情況說明、管理人報告等都是選填項目。

其次是年度報告,需要披露:一是基金產品情況,包含基金基本情況、基金產品說明、基金管理人和基金托管人、基金投資者情況(選填)、外包機構情況;二是基金運營情況,包含累計運營情況、持有項目說明表;三是主要財務指標、基金費用及利潤分配情況,包含主要會計數據和財務指標、基金費用明細、過去三年基金的利潤分配情況;四是基金投資者變動情況;五是管理人報告;六是托管人報告;七是審計報告。

最后是季度報告,是可以自愿選擇披露的。需要披露基金基本情況、基金管理人和基金托管人、基金投資運作情況、基金費用明細等,其中基金投資者情況、基金持有項目特別情況說明、管理人報告等都是選填項目。

年報,中報,季報的法定披露時間?

1、上市公司年報披露時間:每年1月1日——4月30日。

2、上市公司中年報披露時間:每年7月1日——8月30日。

3、上市公司季報披露時間:

1季報:每年4月1日——4月30日。

2季報(中報):每年7月1日——8月30日。

3季報: 每年10月1日——10月31日

4季報 (年報):每年1月1日——4月30日。

注:1、遲發季報處罰:股票將遭停牌. 1季報在4月30日前,3季報10月31日前未披露季報的上市公司,前者自5月1日起,后者自11月1日起,交易所將對公司股票及其衍生品種實施停牌,同時對公司及相關人員予以公開譴責。

2、遲發年報、中報處罰:與遲發季報處罰類似,即從規定披露時間結束日止,凡是未作披露的上市公司,下個月第一天起實施停牌。

基金公司季報里一般都會披露哪些信息?

1、個人認為重點是基金目前投資股票前十名的信息。

2、基金大的投資方向,例如股票、債券等投資方向。

3、還有機構持有情況等。

基金季報和年報披露,一般在什么時候

1、基金季度報告:基金管理人應當在每個季度結束之日起十五個工作日內,編制完成基金季度報告,并將季度報告登載在指定報刊和網站上。

2、基金半年度報告:基金管理人應當在上半年結束之日起六十日內,編制完成基金半年度報告,并將半年度報告正文登載在網站上,將半年度報告摘要登載在指定報刊上。

3、基金年度報告:基金管理人應當在每年結束之日起九十日內,編制完成基金年度報告,并將年度報告正文登載于網站上,將年度報告摘要登載在指定報刊上。基金年度報告的財務會計報告應當經過審計。

另外,開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內,披露更新招募說明書。

股權基金清盤后需要在私募基金信息披露系統報年報和半年報嗎?

不需要的。

首先基金已經清盤了,意味著基金的運作已經結束。只需要提交清盤的相關報告即可。之后的報告也沒有內容可寫了。

但是在清盤周期內,還是需要按時提交年報和半年報。

可以去基金業協會網站看一下信息公示,篩選已經清盤的基金信息,會看到所有已經清盤的基金,信息更新日期都停留在清盤后一段時間,之后就不再更新信息了。

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